Раздел: Банковские вклады, карты
Отвечать в конференциях и заводить новые темы может любой участник, независимо от наличия регистрации на сайте 7я.ру.
Про вклад в иностранном банке?
Кто-нибудь практиковал такое. Ситуация: имеются некая сумма денег, хотелось бы надежно вложить, но в нашей стране мягко сказать стремно))) Как делается это заграницей? Что посоветуйте понадежнее?
20.09.2012 13:18:59, СЮ
1 комментарий
Для начала - почитать закон о валютном регулировании и валютном контроле!
Валютный резидент (пп.6, п.1, ст.1 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"):
а) физические лица, являющиеся гражданами РФ,
I. Для валютных резидентов:
В соответствии с ч. 1 и ч.2 ст.12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" резиденты открывают без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).
Резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) не позднее месяца со дня заключения (расторжения) договора об открытии счета (вклада) с банком, расположенным за пределами территории РФ по форме, утвержденной Приказом ФНС РФ от 21.09.2010 N ММВ-7-6/457@.
Налоговый орган проверяет правильность заполнения уведомления, проставляет на нем отметку о получении, после чего в 5-дневный срок со дня получения один экземпляр возвращается резиденту. Только при наличии уведомления с отметкой налогового органа резидент может считать процедуру открытия счета полностью соблюденной, а свои обязанности в соответствии с валютным законодательством выполненными.
Представление резидентом в налоговый орган с нарушением установленного срока и (или) не по установленной форме уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) или об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории РФ влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от 1000 до 1500 рублей (п.2 ст. 15.25 КОАП РФ).
Кроме того, только при наличии уведомления, оформленного вышеуказанным образом, резидент может осуществлять перевод средств со своего счета, открытого в уполномоченном банке РФ, на счет, открытый за рубежом.
Необходимо обратить внимание на то, что, представляя вышеуказанное уведомление в налоговые органы, ФЛ дает обязательное согласие по первому требованию налогового органа предоставлять выписки по счету, то есть фактически вводится контроль над использованием ФЛ счетов со стороны налоговых органов.
Открытие счетов ФЛ в иных странах в настоящий момент законом не разрешено, что является коллизией законодательства: до 01.01.2007 года действовал разрешительный порядок открытия счетов в иных странах, при отмене которого не были внесены изменения в ч.1. ст. 12 Закона 173-ФЗ. В настоящее время, в ГД находится законопроект (прошел первое чтение), устраняющий данную коллизию.
До принятия данных изменений в закон, существует вероятность последствий для ФЛ при открытии счета в странах, не входящих в ОЭСР и ФАТФ:
- при подаче уведомления об открытии счета в иной стране налоговый орган может отказать (не выдать уведомление с отметкой). В данном случае процедура открытия счета не соблюдена и проводимые операции по счету не будут отвечать нормам законодательства РФ о валютном контроле;
- неподача уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) или об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории РФ влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей (пп. 2.1 п.2 ст. 15.25 КОАП РФ);
- осуществление валютных операций, запрещенных валютным законодательством РФ, влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от ¾ до всего размера суммы незаконной валютной операции (п.1 ст. 15.25 КОАП РФ). 24.09.2012 14:02:19, кукося
Валютный резидент (пп.6, п.1, ст.1 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"):
а) физические лица, являющиеся гражданами РФ,
I. Для валютных резидентов:
В соответствии с ч. 1 и ч.2 ст.12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" резиденты открывают без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).
Резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) не позднее месяца со дня заключения (расторжения) договора об открытии счета (вклада) с банком, расположенным за пределами территории РФ по форме, утвержденной Приказом ФНС РФ от 21.09.2010 N ММВ-7-6/457@.
Налоговый орган проверяет правильность заполнения уведомления, проставляет на нем отметку о получении, после чего в 5-дневный срок со дня получения один экземпляр возвращается резиденту. Только при наличии уведомления с отметкой налогового органа резидент может считать процедуру открытия счета полностью соблюденной, а свои обязанности в соответствии с валютным законодательством выполненными.
Представление резидентом в налоговый орган с нарушением установленного срока и (или) не по установленной форме уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) или об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории РФ влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от 1000 до 1500 рублей (п.2 ст. 15.25 КОАП РФ).
Кроме того, только при наличии уведомления, оформленного вышеуказанным образом, резидент может осуществлять перевод средств со своего счета, открытого в уполномоченном банке РФ, на счет, открытый за рубежом.
Необходимо обратить внимание на то, что, представляя вышеуказанное уведомление в налоговые органы, ФЛ дает обязательное согласие по первому требованию налогового органа предоставлять выписки по счету, то есть фактически вводится контроль над использованием ФЛ счетов со стороны налоговых органов.
Открытие счетов ФЛ в иных странах в настоящий момент законом не разрешено, что является коллизией законодательства: до 01.01.2007 года действовал разрешительный порядок открытия счетов в иных странах, при отмене которого не были внесены изменения в ч.1. ст. 12 Закона 173-ФЗ. В настоящее время, в ГД находится законопроект (прошел первое чтение), устраняющий данную коллизию.
До принятия данных изменений в закон, существует вероятность последствий для ФЛ при открытии счета в странах, не входящих в ОЭСР и ФАТФ:
- при подаче уведомления об открытии счета в иной стране налоговый орган может отказать (не выдать уведомление с отметкой). В данном случае процедура открытия счета не соблюдена и проводимые операции по счету не будут отвечать нормам законодательства РФ о валютном контроле;
- неподача уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) или об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории РФ влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей (пп. 2.1 п.2 ст. 15.25 КОАП РФ);
- осуществление валютных операций, запрещенных валютным законодательством РФ, влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от ¾ до всего размера суммы незаконной валютной операции (п.1 ст. 15.25 КОАП РФ). 24.09.2012 14:02:19, кукося
Читайте также
Как правильно отдыхать: 7 научно подтвержденных правил идеального восстановления
Чувствуете хроническую усталость и выгорание? Мы часто не умеем по-настоящему восстанавливаться!
В нашей новой статье "Как правильно отдыхать: 7 научно подтвержденных правил идеального восстановления" вы узнаете, как превратить обычную паузу в мощный инструмент перезагрузки.
Почему важно вовремя диагностировать и лечить скрытые родовые травмы у детей
Проблемы со сном, аппетитом или поведением могут быть следствием травмы, которую малыш получил при рождении. В статье расскажем, как распознать такие нарушения и почему важно вовремя их корректировать.
